今年以來，隨著監(jiān)管的趨嚴(yán)，多家券商觸線。
近日，因?qū)λ哪昵俺薪拥囊粏尾①徶亟M項(xiàng)目中并購標(biāo)的資產(chǎn)業(yè)績預(yù)測(cè)存在誤導(dǎo)性描述，新時(shí)代證券股份有限公司(以下簡稱“新時(shí)代證券”)領(lǐng)到一張大罰單，罰沒近4500萬。
除了新時(shí)代證券，長江商報(bào)記者統(tǒng)計(jì)，華林證券、開源證券、財(cái)富證券，首創(chuàng)及西部券商今年也相繼遭罰。而對(duì)證券從業(yè)人員的處罰，一般都集中于違法買賣股票，證監(jiān)會(huì)還對(duì)原方正證券、東吳證券、中航證券員工下達(dá)監(jiān)管罰單，今年罰單金額就超2000萬元。
新時(shí)代證券投行項(xiàng)目未盡責(zé)被罰
6月8日，中國證監(jiān)會(huì)公布的行政處罰決定書(〔2019〕52號(hào))顯示，新時(shí)代證券在已知悉合同總金額合計(jì)12.96億元的兩個(gè)項(xiàng)目未施工的情況下，出具的文件描述均為“正常施工中”。且新時(shí)代證券未開展持續(xù)、深入的盡職調(diào)查，出具的文件描述存在誤導(dǎo)性陳述。中國證監(jiān)會(huì)對(duì)其責(zé)令改正，給予警告，罰沒合計(jì)4470.10萬元。
具體來看，2015年3月6日，新時(shí)代證券正式擔(dān)任美麗生態(tài)收購江蘇八達(dá)園林有限責(zé)任公司(以下簡稱“八達(dá)園林”)100%股權(quán)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問，以及美麗生態(tài)發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金之非公開發(fā)行的主承銷商。
2012年3月24日，八達(dá)園林與金沙湖管委會(huì)簽訂《建設(shè)工程施工合同》，工程名稱為“阜寧縣金沙湖旅游度假區(qū)二期工程”，合同總金額10億元。2013年1月28日，八達(dá)園林與鎮(zhèn)江交投簽訂《鎮(zhèn)江市官塘新城路網(wǎng)綠化工程投資、建設(shè)及移交合同書》，工程名稱為“鎮(zhèn)江市官塘新城路網(wǎng)綠化工程”，合同金額2.96億元。兩項(xiàng)目合同金額合計(jì)12.96億元。
新時(shí)代證券在2015年2月已知悉金沙湖項(xiàng)目、官塘項(xiàng)目未施工的情況下，未保持應(yīng)有的關(guān)注，未采取有效措施獲取上述項(xiàng)目真實(shí)進(jìn)展情況的證據(jù)，在出具的《獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告》《補(bǔ)充獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告》《財(cái)務(wù)顧問核查意見》中，對(duì)金沙湖項(xiàng)目、官塘項(xiàng)目的描述均為“正常施工中”，對(duì)金沙湖項(xiàng)目、官塘項(xiàng)目“2015年工程施工狀態(tài)”均描述為“工程進(jìn)展良好”，前述描述與事實(shí)不符，為誤導(dǎo)性陳述。
新時(shí)代證券在獲取八達(dá)園林2015年上半年的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)后，未保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎，對(duì)金沙湖項(xiàng)目、官塘項(xiàng)目2015年全年收入預(yù)測(cè)仍然沿用《獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告》中的結(jié)論，導(dǎo)致出具的《補(bǔ)充獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告》《財(cái)務(wù)顧問核查意見》中對(duì)八達(dá)園林金沙湖項(xiàng)目、官塘項(xiàng)目2015年收入預(yù)測(cè)為誤導(dǎo)性陳述。
證監(jiān)會(huì)最終決定：對(duì)新時(shí)代證券責(zé)令改正，給予警告，沒收獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入800萬元，并處以2400萬元罰款;沒收承銷股票違法所得1220.1萬元，并處以50萬元罰款;對(duì)項(xiàng)目簽字財(cái)務(wù)顧問主辦人嚴(yán)琦、董曉瑜給予警告，并分別處以8萬元罰款。
兩券商開年即吃罰單
實(shí)際上，今年一開年，券商的嚴(yán)管便已經(jīng)定了基調(diào)。1月28日同一天，兩家券商領(lǐng)到了江蘇證監(jiān)局開出的罰單。
江蘇證監(jiān)局對(duì)江蘇保千里視像科技集團(tuán)股份有限公司發(fā)行公司債券“16千里01”中的執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行了檢查。
經(jīng)查，華創(chuàng)證券及相關(guān)責(zé)任人在盡職調(diào)查階段，未采取有效手段對(duì)發(fā)行人之實(shí)際控制人莊敏的對(duì)外投資信息進(jìn)行核查，亦未對(duì)部分大額其他應(yīng)收款的形成原因、構(gòu)成內(nèi)容進(jìn)行核查，未能勤勉盡責(zé)并保持應(yīng)有的執(zhí)業(yè)謹(jǐn)慎;在受托管理階段，對(duì)發(fā)行人合同執(zhí)行與約定嚴(yán)重不符、實(shí)物流與資金流明顯不匹配的2.75億元募集資金使用情況(實(shí)際被發(fā)行人原實(shí)際控制人占用)未予以充分關(guān)注，從而未進(jìn)一步審慎核查并獨(dú)立判斷，導(dǎo)致最終未能識(shí)別并督促發(fā)行人糾正募集資金使用違規(guī)的情形。
江蘇證監(jiān)局認(rèn)為，華創(chuàng)證券及相關(guān)責(zé)任人違反了相關(guān)規(guī)定，決定對(duì)華創(chuàng)證券及相關(guān)責(zé)任人采取出具警示函的監(jiān)管措施。
江蘇證監(jiān)局還對(duì)順風(fēng)光電投資(中國)有限公司發(fā)行公司債券“15順風(fēng)01”的受托管理人執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行了延伸檢查。
江蘇證監(jiān)局認(rèn)為，東海證券作為“15順風(fēng)01”的受托管理人，未勤勉盡責(zé)，未按照債券受托管理協(xié)議的約定持續(xù)監(jiān)督發(fā)行人募集資金的使用情況，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)發(fā)行人上述違規(guī)行為。并且，在東海證券出具的《順風(fēng)光電投資(中國)有限公司2015年非公開發(fā)行公司債券受托管理事務(wù)報(bào)告》中披露發(fā)行人募集資金專項(xiàng)賬戶運(yùn)作合規(guī)，不存在挪用募集資金、將募集資金轉(zhuǎn)借他人的行為。
依據(jù)有關(guān)規(guī)定，東海證券被采取出具警示函的監(jiān)管措施。
8家券商今年領(lǐng)罰單
除了新時(shí)代證券，長江商報(bào)記者統(tǒng)計(jì)，華林證券、開源證券、財(cái)富證券，首創(chuàng)及西部券商今年也相繼遭罰。而對(duì)證券從業(yè)人員的處罰，一般都集中于違法買賣股票，證監(jiān)會(huì)還對(duì)原方正證券、東吳證券、中航證券員工下達(dá)監(jiān)管罰單，今年罰單金額就超2000萬元。
“證券從業(yè)人員不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，這是證券從業(yè)者鐵的紀(jì)律。”有券商人員表示，證監(jiān)會(huì)估計(jì)還將持續(xù)打擊各類違法行為，嚴(yán)肅懲辦各類違法主體，促進(jìn)證券期貨市場健康穩(wěn)定發(fā)展，切實(shí)維護(hù)廣大投資者合法權(quán)益。
事實(shí)上，監(jiān)管部門對(duì)于證券從業(yè)者乃至證券行業(yè)的監(jiān)管與行政處罰一直十分嚴(yán)格。
有券商合規(guī)總監(jiān)表示，基于證券行業(yè)的特殊性、證券產(chǎn)品的復(fù)雜性以及證券服務(wù)的社會(huì)性，證券市場從業(yè)人員需要遵守內(nèi)部合規(guī)要求、行業(yè)自律要求、行政監(jiān)管要求三個(gè)方面的要求。證券公司應(yīng)該牢固樹立主動(dòng)合規(guī)、全員合規(guī)意識(shí)，不斷強(qiáng)化合規(guī)認(rèn)知力、執(zhí)行力和創(chuàng)新力，合規(guī)到位，禁區(qū)遠(yuǎn)離。
相關(guān)新聞
證監(jiān)會(huì)今年來開56張罰單罰沒近6億內(nèi)幕交易罰金占72%
●長江商報(bào)記者 鄭泉 綜合報(bào)道
證監(jiān)會(huì)給哪些機(jī)構(gòu)和個(gè)人下達(dá)了處罰函，一定程度上反映了監(jiān)管重點(diǎn)懲治的方向。
今年來，證監(jiān)會(huì)共披露49份行政處罰決定以及7份市場禁入決定書，合計(jì)56張罰單，罰沒金額5.76億元。49份行政處罰決定中，有22份罰單與內(nèi)幕交易相關(guān)，罰沒金額接近4.15億元，占5.76億罰沒總金額的72%。
其中，內(nèi)幕交易罪是重災(zāi)區(qū)，68名公司董監(jiān)高被處罰，至少10人被罰證券市場禁入。
22份內(nèi)幕交易罰單包攬7成罰金
今年來，證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司、機(jī)構(gòu)以及個(gè)人下發(fā)了共49份行政處罰決定以及7份市場禁入決定書，罰沒金額合計(jì)5.76億元，其中，罰沒金額最高的前三名分別是張勇內(nèi)幕交易案、龍煜文內(nèi)幕交易案和蔡偉強(qiáng)、黃茜萍內(nèi)幕交易案，罰沒金額超3億元。
4月2日，證監(jiān)會(huì)對(duì)張勇內(nèi)幕交易海翔藥業(yè)股票的行為作出處罰，新榮記大酒店董事長張勇在海翔藥業(yè)內(nèi)幕信息形成后至公開前，使用他人證券賬戶累計(jì)買入“海翔藥業(yè)”2049.42萬元，共賺了4451.32萬元，盈利達(dá)到成交金額的2倍以上。證監(jiān)會(huì)認(rèn)定張勇內(nèi)幕交易的行為，決定沒收其違法所得，并處以8902.64萬元的罰款，罰沒金額超過1.33億元，是今年來罰沒金額最高的行政處罰決定。
4月25日，龍煜文因內(nèi)幕交易被監(jiān)管罰沒金額1.236億元。證監(jiān)會(huì)查明，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，龍煜文使用本人證券賬戶，及成立資產(chǎn)管理計(jì)劃并通過收益互換計(jì)劃加杠桿大量買入“銀禧科技”，共計(jì)獲利3090.45萬元。因交易行為明顯異常，而未能做出合理揭示，亦未提供證據(jù)排除其實(shí)施內(nèi)幕交易，構(gòu)成內(nèi)幕交易罪，被證監(jiān)會(huì)做出沒一罰三的處罰決定。
4月25日，蔡偉強(qiáng)、黃茜萍因內(nèi)幕交易“銀禧科技”，共獲利1250.77萬元，被證監(jiān)會(huì)做出沒一罰三的行政處罰決定，共計(jì)罰沒金額5003萬元。
值得注意的是，內(nèi)幕交易成監(jiān)管罰單重災(zāi)區(qū)。
具體來看，49份行政處罰決定中，有22份罰單與內(nèi)幕交易相關(guān)，罰沒金額接近4.15億元，占5.76億罰沒總金額的72%。相關(guān)涉案人所受到的處罰一般包括罰款、沒收違法所得、責(zé)令依法處理非法持有的證券等等。
梳理發(fā)現(xiàn)，罰款金額最高的幾個(gè)案例，都緣于內(nèi)幕交易。
例如新榮記大酒店董事長張勇內(nèi)幕交易“海翔藥業(yè)”，被罰沒金額超過1.33億元;龍煜文與蔡偉強(qiáng)、黃茜萍夫婦等人內(nèi)幕交易“銀禧科技”，分別被處罰沒金額1.236億元以及5003萬元。
另外，松芝股份董事長陳福泉因在內(nèi)幕交易敏感時(shí)期短線交易公司股票，構(gòu)成內(nèi)幕交易罪，被給予警告，并處罰10萬元的行政處罰決定，同時(shí)，對(duì)陳福泉采取終身證券市場禁入措施。
68名董監(jiān)高被罰10人禁入市場
今年來，共有68名董監(jiān)高被監(jiān)管處罰，其中，僅千山藥機(jī)、撫順特鋼以及澄星股份三家上市公司被處罰的相關(guān)責(zé)任人員就超過了50名，被罰的主要原因是公司信披違規(guī)。
1月28日，證監(jiān)會(huì)對(duì)澄星股份以及公司董事長、副董事長在內(nèi)的20名責(zé)任人員下發(fā)行政處罰決定書。因未按規(guī)定披露與控股股東及其關(guān)聯(lián)方的非經(jīng)營性資金往來，以及2011年、2012年年度報(bào)告存在虛假記載，證監(jiān)會(huì)對(duì)澄星股份責(zé)令改正，給予警告，并處60萬元罰款;董事長李興、財(cái)務(wù)總監(jiān)周忠明等人分別被處以30萬至5萬元不等的罰款。
更多董監(jiān)高被罰的原因是信息披露違規(guī)。
5月15日，證監(jiān)會(huì)對(duì)撫順特鋼及董事長孫啟在內(nèi)的17名責(zé)任人員進(jìn)行處罰。因未在法定期限內(nèi)披露2017年年度報(bào)告及2018年第一季度報(bào)告等問題，撫順特鋼遭到監(jiān)管警告，并處30萬罰款;公司一眾高管被處以3萬元至10萬元不等的罰款。
5月16日，千山藥機(jī)及公司董事長、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董秘等16名責(zé)任人員被監(jiān)管處罰，理由是未在法定期限內(nèi)披露2017年年度報(bào)告及2018年第一季度報(bào)告等，公司被處30萬元罰款，公司高管被處3萬至15萬元不等的罰款。
5月27日，因中安消技術(shù)未及時(shí)提供真實(shí)、準(zhǔn)確的盈利預(yù)測(cè)信息和虛增2013年?duì)I業(yè)收入，導(dǎo)致中安科公開披露的重大資產(chǎn)重組文件存在誤導(dǎo)性陳述、虛假記載。中安科及其7名責(zé)任人員被監(jiān)管處罰，中安科股份有限公司被責(zé)令改正，給予警告，并處40萬元罰款，董監(jiān)高被處以10萬元至20萬元不等的罰款。
今年來，監(jiān)管共對(duì)10人采取證券市場禁入處罰，包括券商從業(yè)人員、上市公司高管、會(huì)所會(huì)計(jì)師等。
至少兩名公司董事長被罰證券市場禁入。其中一名是進(jìn)行內(nèi)幕交易的松芝股份董事長陳福泉，被罰終身證券市場禁入;另一名，是深圳中恒匯志董事長涂國身，因在收購重大資產(chǎn)并購重組中利用中安消技術(shù)被嚴(yán)重虛增的資產(chǎn)評(píng)估值，獲取了被收購公司中安科據(jù)此多支付的股份，嚴(yán)重?fù)p害了中安科及其股東的合法權(quán)益，涂國身被罰十年證券市場禁入。
